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[多項選擇題] 證券公司內部控制應當貫徹()的原則,確保內部控制有效。

2021-07-17   

[多項選擇題] 證券公司內部控制應當貫徹()的原則,確保內部控制有效。

A.健全

B.合理

C.制衡

D.獨立

正確答案:

A, B, C, D

參考解析:

證券公司內部控制是指證券公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標,根據(jù)經(jīng)營環(huán)境變化,對證券公司經(jīng)營與管理過程中的風險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施。證券公司內部控制應當貫徹健全、合理、制衡、獨立的原則,確保內部控制有效。

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